Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный инструмент для инвестирования, который предоставляет возможность гражданам РФ получать налоговые льготы. Одним из таких льгот является возврат подоходного налога при условии соблюдения определенных требований. Но чтобы получить эту льготу, необходимо собрать ряд необходимых документов.
Основным документом для возврата подоходного налога является декларация по налогу на доходы, которую следует подать в налоговую инспекцию по месту жительства. В данной декларации необходимо указать все доходы, полученные за год, включая доходы, полученные от инвестиций на ИИС. Также нужно указать сумму уплаченного подоходного налога.
Важно отметить, что для возврата подоходного налога по ИИС декларация должна быть подана в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля следующего года после отчетного периода. В случае опоздания или неправильного заполнения документов, возврат может быть отклонен. Поэтому важно своевременно собрать все необходимые документы и полностью заполнить декларацию.
Кроме декларации по налогу на доходы, для возврата подоходного налога ИИС также требуется предоставить следующие документы:
- Копия паспорта гражданина РФ;
- Копия ИИН (индивидуального идентификационного номера);
- Копия договора на открытие и ведение ИИС;
- Справка об общей сумме доходов за отчетный период (может быть получена в налоговой инспекции по месту жительства);
- Копия выписки с ИИС за отчетный период;
- Прочие документы, подтверждающие особенности доходов (например, копии документов о получении дивидендов, процентов и т.д.);
Возврат подоходного налога ИИС может занять некоторое время, поэтому рекомендуется следить за информацией о статусе заявки и, при необходимости, обратиться в налоговую инспекцию для уточнения деталей. Соблюдение всех требований и предоставление полного пакета документов позволит успешно вернуть подоходный налог, сэкономив свои финансовые ресурсы.
Как получить возврат подоходного налога по ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) позволяет гражданам России вложить деньги в ценные бумаги и получить налоговые льготы. В случае ИИС граждане смогут вернуть часть уплаченного подоходного налога. Возврат подоходного налога по ИИС возможен, если гражданин провел определенную инвестиционную активность.
Чтобы получить возврат подоходного налога по ИИС, необходимо предоставить следующие документы:
- Заявление на возврат подоходного налога по ИИС в налоговую службу.
- Копия договора на открытие и ведение ИИС.
- Выписка с ИИС за отчетный период или за весь срок владения счетом.
- Копии документов, подтверждающих совершение инвестиционных операций: купюры их продажи ценных бумаг, распоряжения на них, договоры купли-продажи и др.
- Справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату налога на доходы физических лиц, участвующих в системе ИИС.
- Документы, подтверждающие дополнительные расходы, связанные с ИИС (комиссии брокера, уплаченные проценты и др.).
- Свидетельство о регистрации права собственности на ценные бумаги или иное имущество, купленное с использованием ИИС (в случае наличия).
Все документы необходимо предоставить в налоговую службу в установленные сроки, указанные в законодательстве. После рассмотрения заявления и предоставленных документов, налоговая служба принимает решение о возможности возврата подоходного налога.
Как правило, возврат подоходного налога осуществляется на банковский счет гражданина или путем выдачи наличных средств по требованию. Сумма возврата подоходного налога рассчитывается исходя из уплаченного налога и доли инвестиционных доходов, полученных на ИИС.